Как легално да спестим пари от данъци

В България данъчното облагане често се приема като неизбежно задължение, но със стратегическо планиране можете да намалите сумата, която дължите на хазната. 

Важно е да се използват всички законови механизми, които позволяват оптимизация на данъчните разходи, без да се нарушава законът. В тази статия ще разгледаме ефективни начини за физически лица и малък бизнес да минимизират данъчната си тежест.

Данъчни облекчения за физически лица

Държавата предлага няколко ключови облекчения, които могат значително да намалят годишния ви данък върху доходите.

Облекчения за деца

Ако сте родител, можете да намалите данъчната си основа със следните суми:

• 9000 лв. за едно дете (намалява данъка с 900 лв.)

• 18000 лв. за две деца (намалява данъка с 1800 лв.)

• 27000 лв. за три и повече деца (намалява данъка с 2700 лв.)

Облекчението се прилага при годишното облагане и се ползва от единия родител. Ако доходите не покриват пълния размер на намалението, остатъкът може да бъде използван от другия родител.

Облекчение за млади семейства с ипотека

Ако сте на възраст под 35 години и имате ипотечен кредит за първо жилище, можете да приспаднете платените лихви до 6000 лв. годишно от данъчната си основа.

Облекчение за лица с увреждания

Лица с 50% и повече намалена работоспособност имат право на намаляване на годишната си данъчна основа с 7920 лв., което води до спестяване на 792 лв. от данъка.

Намаляване на осигурителната тежест

Ако сте самоосигуряващо се лице или управител на дружество, имате известна гъвкавост при избора на осигурителния си доход.

• Минималният осигурителен доход за самоосигуряващи се лица през 2025 г. е 1150 лв., а максималният – 3400 лв.

• Ако имате възможност, може да оптимизирате дохода си, като се осигурявате върху по-ниската допустима граница, за да намалите разходите за осигуровки.

Също така, ако имате ЕООД, можете да намалите осигурителните разходи, като получавате доходи под формата на дивиденти (които се облагат само с 5% данък), вместо като заплата.

Инвестиции, които намаляват данъка

Доброволно пенсионно осигуряване и застраховки

Вноските за:

• Допълнително пенсионно осигуряване

• Животозастраховки

• Доброволно здравно осигуряване

могат да се приспаднат от годишния облагаем доход, но не повече от 10% от общата годишна данъчна основа. Това позволява не само да намалите данъка си, но и да инвестирате в сигурността си.

Дарения

Дарения към определени организации – благотворителни фондации, културни и образователни институции – ви дават право на приспадане на до 5-10% от годишния облагаем доход.

Оптимизация на данъците за бизнеса

Правилният избор на правна форма

Ако сте малък предприемач, изборът между ЕТ, ЕООД или ООД има значителен ефект върху данъчното облагане.

• ЕТ (едноличен търговец) – облага се с 15% данък върху печалбата плюс осигуровки.

• ЕООД/ООД – облага се с 10% корпоративен данък, като доходът може да бъде разпределен като дивидент (облага се допълнително с 5%).

Ако доходите ви са над 50 000 лв. годишно, има смисъл да обмислите регистрация по ДДС, за да можете да приспадате входящото ДДС от разходите си.

Фирмени разходи

Ако сте собственик на бизнес, може да намалите печалбата си чрез приспадане на допустими разходи:

• Разходи за гориво и поддръжка на автомобил, ако се използва за служебни цели

• Офис оборудване, компютри и софтуер

• Разходи за обучения и квалификация

Важно е разходите да бъдат документирани и свързани с дейността на фирмата.

Отстъпки при подаване на данъчната декларация

Ако подадете годишната си данъчна декларация онлайн до 31 март, можете да получите 5% отстъпка от дължимия данък, но не повече от 500 лв. Условието е да нямате неплатени задължения към НАП.

Важно е да знаете: Познанието за наличните данъчни облекчения и правилното планиране на финансите може да доведе до значителни спестявания. 

Независимо дали сте физическо лице или бизнес собственик, винаги е добра идея да се консултирате с данъчен експерт, за да се възползвате от всички легални възможности за оптимизация на данъците.